Viele Österreicherinnen und Österreicher fürchten sich vor Altersarmut. Die gesetzliche Pension allein reicht oft nicht aus, um den gewohnten Lebensstandard im Ruhestand zu halten. Die Regierung aus ÖVP, SPÖ und NEOS plant deshalb eine bedeutende Reform: Ab 2027 soll die bestehende Mitarbeiterkasse in eine laufende Zusatzpension umgewandelt werden können. Was das konkret bedeutet und wer davon profitiert, erklären wir in diesem Beitrag.
Mehr zur neuen Aktivpension 2027: Wer bis zu 15.000 Euro steuerfrei dazuverdienen kann und welche Voraussetzungen gelten.
Aktuelle Lage: Wie funktioniert die Mitarbeiterkasse?
Seit Jahren sind Arbeitgeber in Österreich verpflichtet, 1,53 Prozent des Bruttogehalts ihrer Mitarbeiter in eine sogenannte Mitarbeiterkasse einzuzahlen. Diese Pflichtleistung gilt für nahezu alle unselbständig Beschäftigten und wird automatisch vom Lohn abgezogen. Die Beiträge sammeln sich über die Jahre an und werden von spezialisierten Mitarbeiterkassen veranlagt – also am Kapitalmarkt angelegt, um Rendite zu erwirtschaften.
Bislang erhalten Beschäftigte das angesparte Guthaben bei Pensionsantritt oder bei Beendigung des Dienstverhältnisses als Einmalzahlung ausbezahlt. Diese Auszahlung ist zwar grundsätzlich eine willkommene Zusatzleistung, birgt aber ein erhebliches Problem: Viele Arbeitnehmer nutzen das Geld sofort auf – für Konsum, Schuldenabbau oder andere unmittelbare Zwecke. Für die eigentliche Pensionierung bleibt dann wenig übrig.
Zusätzlich verfügen nur jene Beschäftigten über eine echte Zusatzpension über eine Pensionskasse, deren Arbeitgeber freiwillig zusätzliche Beiträge leisten. Das betrifft bei Weitem nicht alle Arbeitnehmer, insbesondere in kleineren Betrieben oder bestimmten Branchen sind freiwillige Pensionskassen die Ausnahme. Mehr dazu in unserem Ratgeber zu staatlichen Förderungen und Beihilfen.
Was ändert sich ab 2027?
Die geplante Reform soll diesen Zustand grundlegend verändern. Der Kern der Neuerung: Alle Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer können ihre Mitarbeiterkasse künftig in eine laufende Zusatzpension umwandeln lassen. Statt einer einmaligen Auszahlung wird das angesparte Kapital ab Pensionsantritt monatlich als Zusatzrente ausgezahlt.
Die Vorteile dieses Modells liegen auf der Hand:
- Längere Veranlagungsdauer: Das Geld bleibt auch im Ruhestand investiert und kann weiter Rendite erzielen. Das Kapital arbeitet länger für den Anleger.
- Stetiges Zusatzeinkommen: Monatliche Auszahlungen sorgen für planbare Einnahmen im Alter und ergänzen die gesetzliche Pension.
- Schutz vor Verarmung: Das Risiko, das Geld vorzeitig aufzubrauchen, entfällt. Die Zusatzpension sichert den Lebensstandard langfristig ab.
- Flexibilität: Es wird voraussichtlich verschiedene Auszahlungsmodelle geben, die individuell an die Lebenssituation angepasst werden können.
Kein zusätzliches Geld – aber bessere Nutzung
Wichtig zu verstehen: Bei der Reform handelt es sich nicht um eine neue staatliche Leistung. Es fließen weder zusätzliche Gelder vom Staat noch von den Arbeitgebern. Stattdessen wird das bestehende System der Mitarbeiterkasse cleverer genutzt. Die 1,53 Prozent Bruttogehalt, die ohnehin eingezahlt werden, sollen künftig sinnvoller für die Altersvorsorge eingesetzt werden.
Finanzminister Markus Marterbauer treibt die Reform voran. Er betont, dass es darum gehe, die bestehenden Mittel effizienter für die Altersvorsorge einzusetzen, anstatt neue Milliarden aufzuwenden. Die Reform sei ein wichtiger Schritt, um dem wachsenden Problem der Altersarmut in Österreich entgegenzuwirken, ohne den Staatshaushalt zusätzlich zu belasten.
Wer profitiert von der Zusatzpension?
Die Reform betrifft im Grunde alle unselbständig Beschäftigten in Österreich. Besonders profitieren davon jene Arbeitnehmer, die:
- keine freiwillige Pensionskasse über ihren Arbeitgeber haben und bisher nur die Einmalzahlung erhalten hätten,
- über ein durchschnittliches oder unterdurchschnittliches Einkommen verfügen und bei denen jeder Euro im Alter zählt,
- einen langen Erwerbsverlauf mit kontinuierlichen Einzahlungen aufweisen und so ein beachtliches Guthaben angesammelt haben.
Für Geringverdiener könnte die monatliche Zusatzeinnahme den entscheidenden Unterschied machen, um im Alter nicht in Armut abzurutschen. Auch mittlere Einkommensschichten profitieren, da die gesetzliche Pension allein in vielen Fällen nicht ausreicht, um den gewohnten Lebensstandard zu halten. Mehr zu staatlichen Zuschüssen zur Pension finden Sie in unserem ausführlichen Ratgeber.
Wie hoch fällt die Zusatzpension aus?
Die exakte Höhe der Zusatzpension hängt von mehreren Faktoren ab: der Dauer der Erwerbstätigkeit, dem durchschnittlichen Bruttogehalt und der erzielten Veranlagungsrendite. Ein Rechenbeispiel verdeutlicht das Potenzial:
Bei einem durchschnittlichen Bruttomonatsgehalt von 3.000 Euro ergeben sich monatliche Beiträge von rund 45,90 Euro. Über eine Erwerbsdauer von 40 Jahren hinweg – mit einer durchschnittlichen jährlichen Rendite von 5 Prozent – könnte ein Kapital von über 70.000 Euro entstehen. Wird dieses Kapital über 20 Jahre als Zusatzpension ausbezahlt, ergibt sich eine monatliche Zusatzleistung von mehreren hundert Euro.
Die genauen Konditionen und Berechnungsmodelle werden im Zuge der parlamentarischen Behandlung noch festgelegt. Erste Schätzungen gehen aber davon aus, dass die Zusatzpension für viele Beschäftigte eine spürbare Entlastung im Alter bringt. Experten rechnen damit, dass sich die monatlichen Auszahlungsmodelle an den bestehenden Pensionskassen-Richtlinien orientieren werden.
Zeitplan und nächste Schritte
Der Start der Reform ist für 2027 geplant. Bis dahin müssen noch einige Details geklärt werden – etwa die Frage, ob die Umwandlung verpflichtend oder optional sein soll, wie die Veranlagung erfolgt und welche Rolle die Sozialpartner spielen. Die Arbeiten am Gesetz laufen bereits und werden von Finanzminister Marterbauer vorangetrieben.
Ein zentraler Punkt ist die Frage der Option: Soll die Umwandlung in eine laufende Zusatzpension für alle Beschäftigten automatisch gelten, mit der Möglichkeit zum Opt-out? Oder soll es eine aktive Entscheidung der Arbeitnehmer sein? Beide Modelle haben Vor- und Nachteile, die im parlamentarischen Prozess abgewogen werden müssen.
Weiterführende Informationen zur aktuellen Pension-Reform sowie zu Pensionsinformationen der Sozialversicherung finden Sie auf unseren Seiten und beim Dachverband der österreichischen Sozialversicherungsträger.
Fazit: Ein pragmatischer Schritt gegen Altersarmut
Die geplante Zusatzpension ab 2027 ist ein pragmatischer Ansatz, um Altersarmut in Österreich entgegenzuwirken. Ohne zusätzliche Belastung für Staat oder Arbeitgeber werden bestehende Mittel besser genutzt. Die monatliche Auszahlung statt einer Einmalzahlung bietet mehr Sicherheit und Planbarkeit im Ruhestand.
Für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer lohnt es sich, die Entwicklung genau zu verfolgen – denn die Reform könnte die private Altersvorsorge spürbar verbessern. Wer wissen möchte, welche weiteren staatlichen Förderungen für die Pension verfügbar sind, findet in unseren Ratgebern umfassende Informationen. Die Zusatzpension allein wird zwar nicht alle Probleme lösen, ist aber ein wichtiger Baustein für eine sichere Zukunft im Alter.
